La fiscalité en Suisse est un domaine complexe, particulièrement pour les petites et moyennes entreprises (PME) qui doivent jongler avec des régulations cantonales et fédérales. En 2025, plusieurs changements sont à prendre en compte pour éviter les erreurs fiscales courantes. Ces erreurs peuvent coûter cher à une entreprise, non seulement en termes de pénalités, mais aussi en gaspillage d’opportunités fiscales. Voici un guide des principales erreurs fiscales à éviter pour les PME en Suisse en 2025.
Ignorer les différences fiscales cantonales
En Suisse, la fiscalité est en grande partie gérée par les cantons, et chaque canton a ses propres règles fiscales, en plus des règles fédérales. Les taux d’imposition sur les sociétés, les crédits d’impôt et même certaines déductions peuvent varier considérablement d’un canton à l’autre. Ne pas tenir compte de ces différences peut conduire à des erreurs dans la déclaration fiscale ou à des occasions manquées pour optimiser la fiscalité de l’entreprise.
Conseil : Assurez-vous de bien connaître la fiscalité du canton dans lequel vous êtes établi. Pensez à consulter un expert-comptable local qui connaît les spécificités fiscales de votre région.
Ne pas prendre en compte les ajustements fiscaux pour les investissements durables
En 2025, la Suisse continue de favoriser les entreprises qui investissent dans la durabilité, avec des mesures fiscales incitatives pour les investissements dans des projets écologiques. Les déductions fiscales sont offertes pour les investissements dans l’énergie verte, la réduction de l’empreinte carbone, et la mise en place de processus durables. Ne pas maximiser ces opportunités peut coûter de l’argent.
Conseil : Renseignez-vous sur les crédits d’impôt et déductions spécifiquement liés aux investissements écologiques. Tenez un registre précis de ces investissements et assurez-vous qu’ils soient correctement pris en compte dans votre déclaration fiscale.
Mal gérer les déductions fiscales pour les frais professionnels
Les PME en Suisse peuvent bénéficier de déductions fiscales pour divers frais professionnels, mais souvent ces déductions sont mal utilisées ou sous-estimées. Par exemple, les frais de repas, de transport ou même certains investissements en matériel de bureau peuvent être déduits. Mais attention à ne pas les confondre avec des dépenses personnelles ou à ne pas tenir une documentation adéquate pour justifier ces dépenses.
Conseil : Conservez bien toutes les factures et documents relatifs aux frais professionnels. Demandez-nous conseil pour qu’on optimise la déclaration de ces frais sans risque d’erreur.
Ne pas tirer parti des exonérations fiscales pour les entreprises en démarrage
La Suisse offre des exonérations fiscales et des réductions d’impôts pour les entreprises en démarrage, notamment pour les jeunes entreprises qui créent de l’emploi ou qui se concentrent sur l’innovation. De nombreuses PME négligent ces avantages, soit par manque de connaissances, soit par confusion sur les conditions d’éligibilité.
Conseil : Si vous avez lancé votre entreprise récemment ou si vous êtes dans une phase d’innovation, assurez-vous de profiter des exonérations fiscales disponibles.
Ne pas déclarer correctement les revenus étrangers et la TVA intracommunautaire
Si vous avez des activités à l’étranger, la gestion de la TVA intracommunautaire et des revenus étrangers peut être complexe. Certaines PME oublient de déclarer correctement leurs revenus étrangers ou de gérer leur TVA dans le cadre de transactions internationales, ce qui peut entraîner des amendes ou une régularisation fiscale.
Conseil : Consultez un expert en fiscalité internationale pour vous assurer que vous respectez les règles de TVA et de déclaration des revenus étrangers. N’oubliez pas que la Suisse n’est pas membre de l’Union européenne, et cela impacte la gestion de la TVA pour les transactions transfrontalières.
Vous souhaitez optimiser la gestion fiscale de votre entreprise et éviter les pièges courants en 2025 ? Contactez-nous dès aujourd’hui pour un accompagnement personnalisé et garantir la conformité de votre PME avec les dernières réglementations fiscales en Suisse
